Penuntutan kejahatan ekonomi di Zurich — ikhtisar dan ringkasan

Di Güterstrasse, beberapa menit berjalan kaki dari rel Stasiun Pusat Zurich, berdiri gedung yang menampung Kejaksaan Tinggi (Oberstaatsanwaltschaft) Kanton Zurich beserta tiga kantor kejaksaan khusus. Salah satunya, Staatsanwaltschaft III, menangani kejahatan ekonomi berkualifikasi dan bantuan hukum timbal balik internasional. Berkas-berkas yang melewati kantor-kantornya menuturkan sejarah kedua dari pusat keuangan ini, sejarah yang jarang disebut dalam laporan tahunan bank dan perusahaan asuransi: manajer aset yang menggelapkan dana, penipuan investasi yang menyebar ke beberapa negara, direktur utama yang dituduh memperkaya diri melalui kepemilikan saham yang tidak diungkapkan, serta rekening koresponden yang menjadi saluran suap dari satu benua ke benua lain. Pusat keuangan sebesar Zurich menarik modal dari seluruh penjuru dunia. Karena itu, pusat keuangan ini juga menarik sengketa mengenai asal-usul modal tersebut dan mengenai perilaku orang-orang yang mengelolanya. Cara suatu yurisdiksi menyidik, menuntut, dan mengadili perilaku semacam itu merupakan bagian dari apa yang dibeli oleh klien internasional, bahkan ketika mereka tidak pernah membayangkan akan membutuhkannya.

Bab ini menguraikan penuntutan kejahatan ekonomi di Zurich sebagaimana keadaannya pada September 2026. Uraian dimulai dengan Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana Swiss (StPO) tahun 2007, yang berlaku sejak 2011 dan direvisi secara substansial dengan efek sejak 1 Januari 2024, serta dengan model yang dianutnya, yaitu model di mana jaksa penuntut umum memimpin seluruh penyidikan pendahuluan. Selanjutnya bab ini memaparkan otoritas penuntutan Kanton Zurich dan pengadilan-pengadilan Zurich, sebelum beralih ke tingkat federal: Kejaksaan Agung Swiss (OAG), Pengadilan Pidana Federal di Bellinzona, Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA), dan dinas hukum pidana Departemen Keuangan Federal (FDF). Bagian-bagian inti membahas tindak pidana utama, pertanggungjawaban pidana korporasi berdasarkan Pasal 102 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SCC), serta cara-cara perkara diakhiri tanpa persidangan penuh. Bagian-bagian akhir membahas penyitaan dan perampasan, hak-hak pembelaan, termasuk hak istimewa (privilege) advokat dalam investigasi internal, pelaporan pelanggaran (whistleblowing), dan dimensi lintas batas.

Tiga perspektif mewarnai bab ini. Perspektif historis menjelaskan mengapa hukum pidana ekonomi Swiss berbentuk seperti sekarang, mengingat sebagian besar instrumennya diciptakan sebagai tanggapan atas skandal tertentu dan atas tekanan internasional. Perspektif hukum memaparkan aturan-aturannya. Perspektif praktisi menanyakan apa arti aturan-aturan tersebut bagi sebuah bank, perusahaan dagang, family office, atau klien perorangan yang mendapati seorang jaksa di depan pintunya. Rezim anti pencucian uang sebagai hukum pengawasan, sanksi dan pengendalian ekspor, serta bantuan hukum timbal balik masing-masing memiliki bab tersendiri dalam Bagian ini dan hanya disinggung di sini sejauh bersinggungan dengan proses pidana.

Kesimpulan

Penuntutan kejahatan ekonomi di Zurich merupakan hasil kerja beberapa otoritas yang bertindak pada tingkat yang berbeda. Kejaksaan Zurich, dengan Staatsanwaltschaft III untuk kejahatan ekonomi berkualifikasi dan bantuan hukum timbal balik serta Staatsanwaltschaft II untuk kejahatan siber, menangani perkara domestik dan volume besar perkara penipuan, penggelapan, dan korupsi sektor swasta. Kejaksaan Agung, yang memiliki kantor cabang di Zurich, mengambil alih perkara internasional pencucian uang dan penyuapan pejabat asing berdasarkan Pasal 24 StPO. FINMA menegakkan hukum pengawasan tanpa kewenangan menjatuhkan denda, sedangkan FDF menuntut tindak pidana pasar keuangan berdasarkan hukum pidana administratif tahun 1974. Pengadilan-pengadilan distrik Zurich, Obergericht, dan Pengadilan Pidana Federal di Bellinzona memutus perkara-perkara yang sampai ke persidangan.

Hukum yang diterapkan oleh otoritas-otoritas tersebut memadukan tindak pidana harta kekayaan tradisional dengan tindak pidana modern berupa pencucian uang, penyuapan, dan pertanggungjawaban pidana korporasi. Pertanggungjawaban pidana korporasi berdasarkan Pasal 102 SCC telah berkembang dari ketentuan yang jarang digunakan menjadi instrumen sentral penegakan hukum terhadap bank dan pedagang komoditas. Meskipun demikian, denda maksimumnya sebesar CHF 5 juta dan keharusan membuktikan tindak pidana asal yang dilakukan oleh seorang individu membatasi jangkauannya, sebagaimana ditunjukkan oleh pembebasan UBS dalam perkara Credit Suisse Bulgaria. Sebagian besar perkara berakhir tanpa persidangan, melalui perintah hukuman ringkas (summary penalty order) atau acara pemeriksaan singkat. Swiss belum memperkenalkan perjanjian penundaan penuntutan (deferred prosecution agreement) meskipun OAG berulang kali memintanya.

Hak-hak pembelaan telah dibentuk oleh yurisprudensi mengenai penyegelan dan hak istimewa. Revisi Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana tahun 2024 memperketat tenggat penyegelan dan, sebagaimana ditafsirkan oleh Mahkamah Agung Federal, menghapus rahasia bank sebagai dasar penyegelan yang berdiri sendiri. Hak istimewa advokat hanya mencakup kegiatan yang khas bagi profesi tersebut, dan investigasi internal yang bertujuan memenuhi kewajiban kepatuhan (compliance) menurut undang-undang tidak dilindungi. Pelapor pelanggaran tetap tanpa perlindungan undang-undang. Terakhir, dimensi lintas batas hadir dalam hampir setiap perkara penting, sehingga efektivitas penuntutan di Swiss bergantung pada kerja sama internasional yang sering memakan waktu bertahun-tahun.

Bagi pusat keuangan, kredibilitas penuntutan kejahatan ekonomi merupakan aset reputasi. Pusat keuangan yang menarik modal dari seluruh penjuru dunia harus mampu menunjukkan bahwa ia menyidik dan menghukum pelanggaran secara efektif dan adil. Rekam jejak lima belas tahun terakhir, dari Alstom hingga Lombard Odier, menunjukkan kemajuan nyata. Lamanya proses perkara, tingkat sanksi terhadap korporasi, dan ketiadaan instrumen modern tertentu tetap menjadi kelemahan utama yang harus diatasi oleh Zurich dan Swiss.

Dalam lima kalimat

1. Kejahatan ekonomi di Zurich dituntut berdasarkan Kitab Undang-Undang Hukum Acara Pidana Swiss tahun 2007, yang direvisi dengan efek sejak 1 Januari 2024; undang-undang ini menempatkan jaksa penuntut umum di pusat penyidikan dan menyerahkan perkara domestik kepada kejaksaan Zurich, khususnya Staatsanwaltschaft III untuk kejahatan ekonomi berkualifikasi.

2. Perkara internasional pencucian uang dan penyuapan berada di bawah yurisdiksi federal berdasarkan Pasal 24 StPO dan dituntut oleh Kejaksaan Agung di hadapan Pengadilan Pidana Federal di Bellinzona, sementara FINMA menegakkan hukum pengawasan tanpa kewenangan menjatuhkan denda dan FDF menuntut tindak pidana pasar keuangan berdasarkan hukum pidana administratif.

3. Pertanggungjawaban pidana korporasi berdasarkan Pasal 102 SCC, dengan denda maksimum CHF 5 juta yang dilengkapi dengan perampasan dan tuntutan kompensasi, telah menghasilkan penghukuman terhadap perusahaan seperti Alstom, Gunvor, Glencore, Trafigura, Safra Sarasin, dan Lombard Odier, meskipun perkara Credit Suisse Bulgaria berakhir dengan pembebasan.

4. Sebagian besar perkara berakhir tanpa persidangan melalui perintah hukuman ringkas atau acara pemeriksaan singkat, karena hukum Swiss tidak mengenal perjanjian penundaan penuntutan meskipun Kejaksaan Agung berulang kali memintanya.

5. Hak-hak pembelaan bertumpu pada penyegelan dan hak istimewa profesi, yang telah dipersempit oleh revisi tahun 2024 dan yurisprudensi Mahkamah Agung Federal untuk rahasia bank dan untuk investigasi internal yang melayani kewajiban kepatuhan, sementara pelapor pelanggaran masih belum memperoleh perlindungan undang-undang.

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.