Sanksi dan pengendalian ekspor — ikhtisar dan ringkasan
Dalam beberapa tahun saja, hukum sanksi telah menjadi salah satu bidang praktik tersibuk di pusat keuangan Zurich. Hingga awal tahun 1990-an, istilah ini hampir tidak bermakna bagi seorang bankir Zurich selain kenangan akan perdebatan mengenai Rhodesia dan Afrika Selatan. Kini setiap bank, manajer aset, perusahaan trust, pembiaya komoditas, dan eksportir industri di kanton ini memelihara daftar, perangkat lunak penyaringan (screening), dan prosedur eskalasi, dan setiap kantor hukum yang serius di kota ini memberikan nasihat mengenai permohonan izin, rekening yang dibekukan, dan penegakan hukum lintas batas. Titik baliknya terjadi dengan invasi Rusia ke Ukraina pada Februari 2022. Dalam waktu satu minggu, Dewan Federal mengadopsi sanksi Uni Eropa (UE/EU), yang sejak itu diikutinya melalui dua puluh paket. Aset yang dibekukan kini mencapai beberapa miliar franc, dan Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO) telah tumbuh dari unit administratif kecil menjadi otoritas sanksi dengan penyidiknya sendiri.
Bagi pusat keuangan yang reputasi internasionalnya bertumpu pada stabilitas, kerahasiaan, dan kepastian hukum, sanksi menimbulkan tantangan tersendiri. Sanksi merupakan instrumen politik yang diadopsi dengan cepat dan sering diubah. Tatanan hukum Swiss melaksanakannya melalui peraturan (ordinance) atas dasar sebuah undang-undang kerangka yang singkat, yaitu Undang-Undang Embargo tahun 2002. Jangkauannya meluas hingga transaksi yang tidak pernah menyentuh wilayah Swiss, karena bank-bank Swiss melakukan kliring dolar di New York dan melayani klien yang mitra transaksinya tercantum dalam daftar di Washington, Brussel, atau London. Amerika Serikat khususnya menerapkan sanksinya sendiri terhadap bank-bank asing melalui sistem dolar dan melalui sanksi sekunder. Oleh karena itu, lembaga-lembaga Zurich hidup di bawah beberapa rezim sanksi sekaligus, padahal hanya satu di antaranya, yaitu rezim Swiss, yang merupakan hukum yang berlaku di Swiss.
Bab ini menguraikan hukum dan praktik per September 2026. Uraian dimulai dengan sejarah praktik sanksi Swiss dari embargo Irak tahun 1990 hingga adopsi sanksi UE pada tahun 2022, serta dengan Undang-Undang Embargo, peraturan-peraturan pelaksananya, dan otoritas yang menerapkannya. Selanjutnya dibahas peraturan Rusia tanggal 4 Maret 2022, uji kepemilikan dan kendali, aset yang dibekukan, serta rekam jejak penegakannya. Bagian-bagian tersendiri membahas sanksi Amerika dan Eropa yang berjangkauan ekstrateritorial, pengendalian ekspor berdasarkan Undang-Undang Pengendalian Barang dan Undang-Undang Bahan Perang, termasuk perdebatan panjang mengenai ekspor ulang senjata Swiss, serta larangan pembiayaan dalam Undang-Undang Bahan Perang. Bab ini ditutup dengan perspektif praktisi mengenai program kepatuhan, permohonan izin, pembelaan pidana, dan pelacakan aset yang dibekukan. Hukum pencucian uang, bantuan hukum timbal balik, dan pemulihan aset dibahas dalam bab-bab yang berdekatan dalam Bagian ini dan hanya muncul di sini sejauh bersinggungan dengan hukum sanksi.
Kesimpulan
Hukum sanksi Swiss telah bergeser dari pinggiran kebijakan netralitas ke pusat kegiatan sehari-hari pusat keuangan. Embargo Irak tahun 1990 merupakan partisipasi jelas pertama dalam sanksi Perserikatan Bangsa-Bangsa (PBB). Undang-Undang Embargo tahun 2002 memberikan dasar undang-undang bagi praktik tersebut. Adopsi sanksi UE terhadap Rusia pada Februari 2022 menjadikan Swiss peserta penuh dalam rezim sanksi paling komprehensif yang pernah dikenakan terhadap sebuah perekonomian besar. Dewan Federal telah mengikuti kedua puluh paket UE, daftar sanksi kini memuat sekitar 2.790 orang dan entitas, dan aset yang dibekukan telah mencapai CHF 8,5 miliar. Pada 27 September 2026, menurut proyeksi pertama, para pemilih menolak dengan selisih besar sebuah inisiatif yang akan mengakhiri praktik adopsi sanksi UE.
Meskipun demikian, sistem Swiss tetap mempertahankan karakternya sendiri. Sanksi diadopsi melalui peraturan, kasus demi kasus, atas dasar undang-undang kerangka singkat yang memberi Dewan Federal diskresi luas. SECO menggabungkan fungsi sebagai pembantu penyusunan aturan, otoritas pemberi izin, pengawas, dan penuntut. Rekam jejak penegakan pidananya sebagian besar terdiri atas denda kecil untuk ekspor karena kelalaian. Apabila menyangkut jumlah besar dan lembaga keuangan, penegakan berjalan melalui hukum pencucian uang, Kejaksaan Agung Swiss, dan Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA). Perkara MBaer pada Februari 2026 menunjukkan bahwa konsekuensi paling berat bagi bank yang membantu menghindari sanksi adalah pencabutan izinnya, yang dipicu oleh tindakan gabungan Amerika dan Swiss.
Bagi lembaga-lembaga Zurich, rezim Swiss hanyalah salah satu dari beberapa rezim. Sanksi Amerika menjangkau mereka melalui dolar, bank koresponden, dan sanksi sekunder, sedangkan sanksi Eropa menjangkau mereka melalui karyawan dan perusahaan induk mereka di UE. Hukum Swiss tidak memberikan perlindungan terhadap rezim asing tersebut dan membatasi kerja sama dengan otoritas asing melalui Pasal 271 Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss. Hasilnya adalah budaya kepatuhan yang sering melampaui apa yang disyaratkan hukum Swiss dan yang telah mendorong banyak bank untuk sepenuhnya menarik diri dari bisnis dengan Rusia. Rezim pengendalian ekspor dan Undang-Undang Bahan Perang menambahkan batasan tersendiri, yang akan dibentuk ulang oleh referendum yang tertunda mengenai ekspor ulang bahan perang. Bagi pusat keuangan yang membangun reputasinya atas kepastian hukum dan kerahasiaan, pelajaran dari empat tahun terakhir adalah bahwa reputasi kini juga bergantung pada kredibilitas penegakan sanksinya.
Dalam lima kalimat
1. Swiss pertama kali berpartisipasi secara jelas dalam sanksi PBB dengan embargo Irak tanggal 7 Agustus 1990, dan sejak 2003 semua peraturan sanksi bertumpu pada Undang-Undang Embargo, yang memungkinkan Dewan Federal melaksanakan tindakan PBB, Organisasi untuk Keamanan dan Kerja Sama di Eropa (OSCE), dan UE melalui peraturan.
2. Peraturan Rusia tanggal 4 Maret 2022 melaksanakan kedua puluh paket UE yang diadopsi sejak invasi ke Ukraina, membekukan aset sekitar 2.790 orang dan entitas, serta melarang berbagai jasa perdagangan, keuangan, trust, dan profesional.
3. Aset Rusia yang dibekukan berjumlah CHF 8,5 miliar per 1 Juli 2026, di samping aset bank sentral Rusia sekitar CHF 7,4 miliar, sementara Dewan Federal menganggap perampasan tanpa putusan pidana bertentangan dengan konstitusi.
4. Penegakan oleh SECO sebagian besar menghasilkan denda kecil, sedangkan perkara-perkara yang menentukan bagi pusat keuangan, seperti penghukuman terkait Gazprombank dan likuidasi MBaer Merchant Bank pada tahun 2026, ditempuh melalui hukum pidana pencucian uang, FINMA, dan tindakan Amerika.
5. Pengendalian ekspor berdasarkan Undang-Undang Pengendalian Barang dan Undang-Undang Bahan Perang menambahkan lapisan tersendiri, di mana penolakan untuk mengizinkan ekspor ulang senjata Swiss ke Ukraina memicu reformasi tanggal 19 Desember 2025 yang akan diputuskan oleh para pemilih pada 29 November 2026.
Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.