Swiss dan FATF

Swiss telah menjadi anggota Satuan Tugas Aksi Keuangan (FATF) sejak pendiriannya pada tahun 1989 dan sejak itu telah menyesuaikan peraturan perundang-undangannya dengan siklus evaluasi FATF. FATF mengevaluasi Swiss pada tahun 2005 dan kembali pada tahun 2016. Laporan yang diterbitkan pada 6 Desember 2016 diikuti oleh laporan tindak lanjut tanggal 12 Februari 2020 dan 19 Oktober 2023.¹ Bagian F menguraikan temuan tahun 2016. Temuan tersebut mengakui keberhasilan Swiss dalam pemulihan aset dan perkara korupsi besar, tetapi mengkritik rendahnya jumlah laporan, lemahnya pengawasan di sebagian sektor, dan tidak adanya informasi yang andal mengenai pemilik manfaat (beneficial owner). Swiss ditempatkan dalam tindak lanjut yang diperketat (enhanced follow-up), yang berakhir pada musim gugur 2023. Revisi tahun 2021 dan 2025 sebagian besar merupakan tanggapan atas laporan tahun 2016.

Evaluasi berikutnya termasuk dalam putaran kelima evaluasi bersama (mutual evaluation) FATF. Menurut Kantor Pelaporan Pencucian Uang Swiss (MROS), evaluasi tersebut akan berlangsung dari akhir tahun 2026 hingga Januari 2028.² Dewan Federal memilih 1 Oktober 2026 sebagai tanggal mulai berlakunya sebagian agar ketentuan-ketentuan baru dapat diterapkan sebelum evaluasi.³ Putaran kelima menekankan efektivitas. Oleh karena itu, para evaluator akan menanyakan apakah register berfungsi, apakah para penasihat benar-benar melapor, apakah penuntutan menghasilkan pemidanaan dan perampasan, dan apakah sanksi memberikan efek jera. Penilaian risiko nasional mengenai badan hukum dan trust (wali amanat), yang diumumkan untuk pertengahan tahun 2026, menegaskan bahwa badan hukum asing menimbulkan risiko yang lebih tinggi daripada badan hukum Swiss.⁴ Hasil evaluasi tersebut akan penting bagi reputasi Zurich, karena bank koresponden dan regulator asing memperhitungkan peringkat FATF dalam penilaian risiko mereka sendiri.

Catatan

1. FATF, halaman negara “Switzerland”, https://www.fatf-gafi.org/en/countries/detail/Switzerland.html. ↩
2. MROS, Jahresbericht 2025 (di atas), bagian mengenai evaluasi FATF. Laporan tersebut mencatat bahwa putaran kelima lebih berfokus pada efektivitas sistem daripada kepatuhan teknisnya, dan bahwa MROS memainkan peran sentral dalam penilaian intelijen keuangan berdasarkan Immediate Outcome 6. ↩
3. Dewan Federal Swiss, siaran pers tanggal 12 Juni 2026 (di atas). ↩
4. MROS, Jahresbericht 2025 (di atas), bagian mengenai penilaian risiko nasional. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.