Dimensi lintas batas

Kejahatan ekonomi tanpa batas negara

Hampir setiap perkara kejahatan ekonomi yang signifikan di Zurich memiliki unsur asing. Tindak pidana asal mungkin dilakukan di luar negeri, korban mungkin tinggal di negara lain, pelaku mungkin telah meninggalkan Swiss, atau alat bukti mungkin tersimpan di server di yurisdiksi lain. Hukum pidana Swiss menanggapi situasi pertama dengan jangkauan yurisdiksi yang luas. Berdasarkan Pasal 305bis ayat (3) Kitab Undang-Undang Hukum Pidana Swiss (SCC), pencucian uang di Swiss dapat dipidana bahkan apabila tindak pidana asalnya dilakukan di luar negeri, sepanjang perbuatan itu juga dapat dipidana di tempat perbuatan dilakukan.¹ Oleh karena itu, bankir Zurich yang menerima hasil skema penyuapan Brasil atau jaringan pemerasan Uzbekistan melakukan tindak pidana di Swiss, sehingga aset tersebut dapat disita dan dirampas di Zurich, meskipun belum pernah ada pengadilan Brasil atau Uzbekistan yang memidana siapa pun.

Perkara-perkara di Swiss selama dekade terakhir menunjukkan betapa penuntutan domestik atas tindak pidana semacam itu bergantung pada kerja sama asing. Dalam perkara Safra Sarasin, Kejaksaan Agung Federal (OAG) melaporkan bahwa upaya memperoleh akses ke data surel para terdakwa telah menunda penyidikan sekitar lima setengah tahun.² Dalam perkara Karimova, Pengadilan Pidana Federal melakukan perjalanan ke Tashkent untuk memeriksa terdakwa utama, yang ditahan di Uzbekistan dan tidak dapat dibawa ke Bellinzona. Masa daluwarsa pada akhirnya mencegah dijatuhkannya putusan terhadapnya. Dengan demikian, bantuan hukum timbal balik, baik yang masuk maupun yang keluar, merupakan bagian integral dari penuntutan kejahatan ekonomi. Kerangka hukumnya, termasuk Undang-Undang Federal tentang Bantuan Timbal Balik Internasional dalam Masalah Pidana, ketentuan khusus mengenai aset orang yang populer secara politis (politically exposed persons), dan pertukaran informasi perpajakan, dibahas dalam bab I.V.

Proses perkara paralel dan penyelesaian global

Bagi perusahaan multinasional dan bank, masalah lintas batas yang paling menuntut adalah koordinasi proses perkara paralel. Satu rangkaian fakta, seperti suap yang dibayarkan melalui rekening di Zurich kepada seorang pejabat di Afrika, dapat memicu proses perkara oleh OAG, oleh Departemen Kehakiman dan Securities and Exchange Commission Amerika Serikat, oleh Serious Fraud Office, oleh Parquet national financier Prancis, dan oleh otoritas di negara tempat suap tersebut dibayarkan. Setiap otoritas menerapkan hukum dan sanksinya sendiri sambil berupaya memperoleh akses ke dokumen dan saksi yang sama. Asas ne bis in idem memberikan perlindungan yang terbatas lintas yurisdiksi, karena pada prinsipnya asas tersebut hanya berlaku dalam tatanan hukum masing-masing negara.

Skandal Credit Suisse terkait Mozambik, di mana Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) mengoordinasikan proses perkaranya dengan otoritas di London dan Washington, dan perkara Glencore, di mana perusahaan tersebut telah mencapai penyelesaian dengan pemerintah Kongo sebelum menerima perintah penetapan pidana Swiss, menunjukkan bahwa penyelesaian global dimungkinkan.³ Penyelesaian semacam itu memerlukan koordinasi sejak dini di antara para kuasa hukum di beberapa yurisdiksi dan strategi Swiss yang memperhitungkan tidak adanya mekanisme perjanjian penundaan penuntutan (DPA). Aliansi trilateral OAG dengan Serious Fraud Office dan Parquet national financier, yang diumumkan pada Maret 2025, kemungkinan akan meningkatkan jumlah perkara di mana otoritas Swiss dan asing bertindak secara terkoordinasi.

Masalah khusus timbul apabila otoritas asing meminta perusahaan Swiss untuk menyerahkan dokumen atau menghadirkan saksi secara langsung, tanpa melalui saluran bantuan hukum timbal balik. Pasal 271 KUHP Swiss (SCC) melarang dilakukannya perbuatan atas nama negara asing di wilayah Swiss tanpa izin, dan Pasal 273 KUHP Swiss (SCC) melindungi rahasia bisnis dari pengungkapan kepada otoritas asing. Oleh karena itu, perusahaan yang bekerja sama dengan jaksa asing dalam rangka investigasi internal harus menyusun penyampaian informasi secara cermat, sering kali dengan melibatkan Kantor Kehakiman Federal atau melalui izin dari departemen federal yang berwenang. Praktik ini telah berkembang pesat sejak program pajak Amerika Serikat bagi bank-bank Swiss pada tahun 2013, yang diuraikan dalam Bagian G, yang mengharuskan penyampaian data karyawan dan nasabah dalam skala besar berdasarkan izin khusus.⁴

Sanksi, aset kripto, dan bentuk-bentuk baru kejahatan lintas batas

Dua perkembangan terkini telah menambahkan dimensi lintas batas baru pada kejahatan ekonomi di Zurich. Perkembangan pertama menyangkut sanksi. Sejak tahun 2022, pelanggaran terhadap sanksi Swiss terhadap Rusia telah menjadi bidang utama penegakan hukum pidana, yang terutama menjadi urusan Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO) dan, dalam perkara berat, OAG. OAG melaporkan perintah pembekuan sementara senilai lebih dari CHF 1,3 miliar sehubungan dengan dugaan pelanggaran.⁵ Perkara MBaer Merchant Bank di Zurich, yang izinnya dicabut oleh FINMA pada Februari 2026 setelah menemukan kekurangan sistemik yang serius dalam uji tuntas (due diligence) anti pencucian uangnya, termasuk transaksi untuk nasabah yang terkait dengan sanksi terhadap Rusia, menunjukkan bagaimana persoalan pengawasan, sanksi, dan pidana saling bersinggungan.⁶ Bab I.IV membahas rezim sanksi secara rinci.

Perkembangan kedua menyangkut aset kripto. Layanan pencampuran (mixing) bitcoin yang ditutup oleh kejaksaan Zurich menggambarkan bagaimana kejahatan lintas batas memanfaatkan infrastruktur aset digital. Korban ransomware, penipuan investasi, dan business email compromise tersebar di seluruh dunia, sedangkan penyedia jasa yang mentransmisikan dan mengonversi aset tersebut mungkin berlokasi di Zurich, Zug, atau di luar negeri. Penuntutan perkara semacam itu memerlukan kerja sama dengan polisi dan jaksa asing melalui Europol, Interpol, dan saluran bilateral, serta kapasitas teknis untuk menelusuri aset lintas blockchain. Statistik pengawasan FINMA mencerminkan tren yang sama. Pada tahun 2025, FINMA membuka sekitar 450 pemeriksaan pendahuluan terhadap perusahaan dan orang yang berpotensi tidak berizin dan menambahkan lebih dari 300 entri ke daftar peringatannya, jumlah tertinggi yang pernah tercatat, sementara menyelesaikan 55 proses penegakan, dibandingkan dengan 38 pada tahun 2024.⁷ Sebagian besar penyedia tidak berizin ini beroperasi secara daring dan dari luar negeri, dengan menyasar investor Swiss melalui janji platform perdagangan dan investasi kripto. Apabila FINMA menemukan indikasi perbuatan pidana, FINMA memberitahukan otoritas penuntut berdasarkan Pasal 38 Undang-Undang Pengawasan Pasar Keuangan (FINMASA).

Catatan

1. KUHP Swiss (SCC), Pasal 305bis ayat (3), https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-305bis-372.html. ↩
2. OAG, siaran pers mengenai Bank J. Safra Sarasin AG, 22 Agustus 2025 (dikutip di atas). ↩
3. swissinfo.ch mengenai Glencore, 5 Agustus 2024 (dikutip di atas), yang mencatat bahwa Glencore telah mencapai penyelesaian sebesar USD 180 juta dengan Republik Demokratik Kongo pada tahun 2022. ↩
4. Departemen Keuangan Federal, “Wegleitung zur schweizerischen Musterverfügung vom 3. Juli 2013”, https://www.newsd.admin.ch/newsd/message/attachments/31820.pdf: izin model berdasarkan Pasal 271 KUHP Swiss (SCC) memungkinkan bank-bank Swiss bekerja sama dengan Departemen Kehakiman Amerika Serikat, termasuk penyampaian data pribadi karyawan dan mantan karyawan yang mengelola hubungan nasabah yang bersangkutan, dengan syarat adanya kesepakatan terlebih dahulu dengan asosiasi karyawan. Bagian G buku ini membahas program tersebut secara rinci. ↩
5. OAG, Tätigkeitsbericht 2024 (dikutip di atas). ↩
6. Wikipedia (bahasa Inggris), “MBaer Merchant Bank”, https://en.wikipedia.org/wiki/MBaer_Merchant_Bank, dirujuk sebagai orientasi. Artikel tersebut menyatakan bahwa FINMA membuka proses penegakan pada tahun 2024 dan mencabut izin bank tersebut pada 27 Februari 2026 serta memerintahkan likuidasi bank tersebut. ↩
7. swissinfo.ch, “Finma schliesst 2025 deutlich mehr Verfahren ab”, 21 April 2026, https://www.swissinfo.ch/ger/finma-schliesst-2025-deutlich-mehr-verfahren-ab/91289376. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.