Pihak-pihak yang tunduk pada undang-undang

Perantara keuangan

Pasal 2 Undang-Undang Anti Pencucian Uang (AMLA) membedakan dua kelompok perantara keuangan. Kelompok pertama, yang tercantum dalam ayat (2), terdiri atas lembaga-lembaga yang menjadi perantara keuangan berdasarkan izinnya: bank, manajer portofolio, wali amanat (trustee), manajer aset kolektif, perusahaan manajemen dana, perusahaan investasi dengan modal variabel atau tetap, lembaga asuransi yang bergerak di bidang asuransi jiwa langsung atau yang menjual unit skema investasi kolektif, perusahaan efek, central counterparty dan lembaga penyimpanan efek sentral, sistem pembayaran, fasilitas perdagangan untuk efek berbasis teknologi buku besar terdistribusi (distributed ledger technology), kasino, dan penyelenggara perjudian berskala besar. Bagi lembaga-lembaga ini, undang-undang tersebut berlaku untuk seluruh kegiatannya.¹

Kelompok kedua, yang didefinisikan dalam ayat (3), bersifat fungsional. Kelompok ini terdiri atas orang-orang yang secara profesional menerima, menyimpan dalam titipan, atau membantu menginvestasikan atau memindahkan aset milik orang lain. Undang-undang tersebut memberikan contoh-contoh: usaha perkreditan, jasa pembayaran, perdagangan untuk pihak ketiga atas uang kertas dan koin, instrumen pasar uang, valuta asing, logam mulia, komoditas, dan efek, nasihat investasi, serta penyimpanan atau pengelolaan efek. Unsur yang menentukan adalah kewenangan untuk menguasai aset pihak ketiga. Orang yang semata-mata memberikan nasihat tanpa kewenangan semacam itu bukan merupakan perantara keuangan berdasarkan ayat (3). Itulah sebabnya reformasi tahun 2025 harus menciptakan kategori tersendiri bagi para penasihat. Peraturan Dewan Federal menetapkan kapan kegiatan tersebut dijalankan secara profesional. Kriterianya adalah pendapatan kotor lebih dari CHF 50.000 dalam satu tahun kalender, hubungan bisnis dengan lebih dari dua puluh pihak yang berkontrak, kewenangan tak terbatas untuk menguasai aset pihak ketiga yang melebihi CHF 5 juta, atau transaksi yang melebihi CHF 2 juta secara keseluruhan dalam satu tahun kalender.²

Definisi fungsional ini telah menjadikan sistem organisasi swaregulasi (SRO) sebagai pintu masuk bagi sebagian besar inovasi keuangan di Zurich. Perusahaan fintech yang menawarkan jasa pembayaran atau pialang kripto yang menukarkan token dengan franc menjadi perantara keuangan berdasarkan ayat (3) dan wajib bergabung dengan SRO sebelum memulai usaha. Di sektor kripto, praktik Otoritas Pengawas Pasar Keuangan Swiss (FINMA) menambahkan persyaratan yang melampaui standar Satuan Tugas Aksi Keuangan (FATF). Lembaga-lembaga Swiss wajib memastikan bahwa dompet (wallet) eksternal yang menjadi asal atau tujuan transfer aset kripto oleh nasabah adalah milik nasabah tersebut, berapa pun jumlahnya. Untuk keperluan ini, lembaga tersebut dapat menggunakan tanda tangan kriptografis, transfer uji coba dalam jumlah kecil, atau pernyataan yang terdokumentasi.³ Sejak tahun 2023, FINMA juga mewajibkan perlindungan teknis yang menjamin bahwa transaksi penukaran kripto dengan nasabah yang tidak memiliki hubungan bisnis tidak melebihi CHF 1.000 dalam tiga puluh hari.⁴ Bagian J membahas regulasi aset kripto secara rinci.

Pedagang

Sejak 1 Januari 2016, undang-undang tersebut juga berlaku bagi pedagang, yaitu orang perseorangan dan badan hukum yang memperdagangkan barang secara komersial dan menerima pembayaran tunai. Pedagang yang menerima lebih dari CHF 100.000 secara tunai dalam satu transaksi, atau dalam beberapa angsuran yang tampak saling berkaitan, wajib mengidentifikasi pihak yang berkontrak, menetapkan pemilik manfaat (beneficial owner), dan mendokumentasikan transaksi tersebut. Apabila terdapat indikasi pencucian uang, pedagang wajib mengklarifikasi latar belakang transaksi dan melaporkan dugaan yang beralasan. Pedagang juga wajib meminta auditor untuk memeriksa kepatuhan terhadap kewajiban-kewajiban ini.⁵ Ambang batas tersebut merupakan kompromi politik. Parlemen mengganti usulan Dewan Federal mengenai larangan umum atas pembayaran tunai di atas CHF 100.000 dalam pembelian benda bergerak dan real estat dengan kewajiban uji tuntas (due diligence) bagi pedagang yang memilih untuk menerima uang tunai.⁶

Dalam praktik, hanya sedikit pedagang yang tunduk pada kewajiban ini, karena sebagian besar lebih memilih untuk menolak pembayaran tunai di atas ambang batas. Meskipun demikian, ketentuan ini penting bagi perdagangan barang mewah di Bahnhofstrasse, bagi pedagang mobil dan karya seni, serta bagi perdagangan logam mulia. Sebagaimana dijelaskan di bawah ini, reformasi tahun 2025 menurunkan ambang batas untuk logam mulia dan batu mulia menjadi CHF 15.000 dan menundukkan pembayaran tunai dalam transaksi real estat pada uji tuntas berapa pun jumlahnya. Oleh karena itu, peritel jam tangan dan perhiasan, balai lelang, serta pedagang emas di Zurich menghadapi ketentuan yang lebih ketat sejak Oktober 2026.

Catatan

1. PwC, Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung in der Schweiz, edisi ke-5 (Zurich 2020), https://www.pwc.ch/de/publications/2020/handbuch-geldwaeschereigesetz_5.auflage.pdf, komentar atas Pasal 2 AMLA. ↩
2. Peraturan Anti Pencucian Uang (AMLO), SR 955.01, Pasal 7 ayat (1) huruf a–d (pendapatan kotor lebih dari CHF 50.000 per tahun kalender; hubungan bisnis dengan lebih dari 20 pihak yang berkontrak per tahun kalender yang tidak terbatas pada kegiatan satu kali, atau sekurang-kurangnya 20 hubungan semacam itu yang dipertahankan; kewenangan tak terbatas untuk menguasai aset pihak ketiga yang melebihi CHF 5 juta pada setiap saat; transaksi yang melebihi CHF 2 juta secara keseluruhan per tahun kalender), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/95/955.01-7-10.html. ↩
3. Goldblum, “Travel Rule Schweiz: VASP-Pflichten & GwG”, https://goldblum.ch/de/krypto/vasp-travel-rule/. Halaman tersebut menjelaskan bahwa persyaratan Swiss ini, yang berasal dari Pedoman FINMA 02/2019 tentang pembayaran di blockchain, berlaku terlepas dari jumlah transfer, sedangkan standar FATF menggunakan ambang batas USD atau EUR 1.000. ↩
4. FINMA, “Money laundering supervision (2022)”, https://www.finma.ch/en/documentation/dossier/dossier-geldwaeschereibekaempfung/geldwaeschereiaufsicht-2022/. FINMA juga menguraikan metode-metode baru untuk memverifikasi kepemilikan wallet, termasuk prosedur transfer dengan batas waktu tertentu. ↩
5. law.ch, LAWINFO, “Neuerungen Geldwäschereigesetz (GwG)”, https://law.ch/lawinfo/geldwaescherei-geldwaeschereigesetz/die-revidierten-empfehlungen-der-gafi-fatf-und-das-schweizer-bundesge-setz-zu-deren-umsetzung/betrachtung-der-geaenderten-bundesgesetze/neuerungen-geldwaeschereigesetz-gwg/. Halaman tersebut merangkum perubahan yang dilakukan oleh Undang-Undang Federal tanggal 12 Desember 2014 tentang pelaksanaan Rekomendasi FATF yang direvisi. ↩
6. Année politique suisse, dosir “Geldwäschereigesetz”, https://anneepolitique.swiss/dossiers/52-geldwaschereigesetz.pdf, entri mengenai usulan 13.106 (pelaksanaan Rekomendasi FATF yang direvisi): Dewan Federal mengusulkan agar pembayaran tunai di atas CHF 100.000 untuk pembelian benda bergerak dan real estat tidak lagi diperbolehkan, sedangkan undang-undang yang disahkan pada 12 Desember 2014 menetapkan kewajiban uji tuntas yang diperketat bagi pedagang yang menerima uang tunai sebesar CHF 100.000 atau lebih. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.