Peraturan Rusia tanggal 4 Maret 2022

Tindakan yang diadopsi pada 28 Februari 2022 mula-mula dimasukkan ke dalam peraturan lama tentang penghindaran sanksi tahun 2014. Pada 4 Maret 2022 Dewan Federal menggantinya dengan teks baru yang komprehensif, yaitu Peraturan tentang Tindakan Sehubungan dengan Situasi di Ukraina (SR 946.231.176.72).¹ Sejak itu peraturan tersebut telah diubah puluhan kali. Peraturan ini mencakup perdagangan persenjataan, barang penggunaan ganda (dual-use) dan barang yang dapat berkontribusi pada penguatan militer dan teknologi Rusia, impor minyak, batu bara, emas, baja, berlian dan barang lain dari Rusia, tindakan keuangan, transportasi, jasa, trust (wali amanat), perangkat lunak, media, dan yang terbaru, aset kripto serta gas alam cair. Lampirannya mencapai ratusan halaman. Lampiran 8 memuat daftar orang, entitas dan organisasi yang dana dan sumber daya ekonominya dibekukan.

Inti dari tindakan keuangan adalah Pasal 15. Ayat (1) membekukan seluruh dana dan sumber daya ekonomi yang dimiliki atau berada di bawah kendali langsung atau tidak langsung orang, perusahaan dan organisasi yang tercantum dalam Lampiran 8, orang yang bertindak atas nama mereka, serta entitas yang dimiliki atau dikendalikan oleh mereka. Ayat (2) melarang penyediaan dana atau sumber daya ekonomi kepada orang-orang tersebut, baik secara langsung maupun tidak langsung.² Ayat-ayat berikutnya memuat pengecualian. Sebagian berlaku demi hukum, seperti pengecualian bagi kegiatan kemanusiaan sehubungan dengan Ukraina oleh badan publik atau organisasi yang didanai pemerintah federal, bagi kegiatan diplomatik dan konsuler resmi, serta bagi layanan telekomunikasi dan pusat data tertentu. Sebagian lainnya memerlukan izin. Sekretariat Negara untuk Urusan Ekonomi (SECO) dapat mengizinkan pembayaran untuk mencegah kesulitan yang berat, untuk memenuhi kontrak yang dibuat sebelum pencantuman dalam daftar, untuk memenuhi putusan pengadilan atau arbitrase, untuk menjaga kepentingan Swiss, untuk kegiatan kemanusiaan, atau untuk mencegah atau mengurangi peristiwa kesehatan atau lingkungan yang serius. Prosedur perizinan berdasarkan pengecualian ini merupakan pekerjaan sehari-hari unit sanksi SECO dan para advokat yang mewakili orang yang tercantum dalam daftar atau pihak lawan transaksinya.

Pasal 16 menetapkan kewajiban pelaporan. Orang dan lembaga yang menyimpan atau mengelola dana, atau mengetahui adanya sumber daya ekonomi, yang harus diduga termasuk dalam pembekuan wajib melaporkannya kepada SECO tanpa penundaan. Laporan tersebut harus memuat nama para penerima manfaat serta informasi tentang jenis dan nilai dana dan sumber daya ekonomi tersebut.³ Kewajiban ini tidak terbatas pada bank. Kewajiban ini berlaku bagi perusahaan trust, manajer aset, advokat, notaris, pedagang seni, operator gudang penyimpanan, dealer mobil, dan siapa pun yang menyimpan aset milik orang yang tercantum dalam daftar. Pelanggaran terhadap Pasal 16 merupakan pelanggaran (contravention) yang dipidana berdasarkan Pasal 10 Undang-Undang Embargo (EmbG). Luasnya kewajiban ini menjelaskan rekomendasi Komisi Pengawasan Dewan Negara Bagian (GPK-S) mengenai kerahasiaan profesi. Seorang advokat yang menjabat sebagai direktur perusahaan milik orang yang tercantum dalam daftar, atau yang menyimpan dana di rekening klien, menyimpan aset dalam pengertian Pasal 16, meskipun informasi lain dari mandat tersebut tetap terlindungi.

Di luar pembekuan, peraturan ini memuat larangan keuangan sektoral yang berdampak pada nasabah Rusia yang tidak tercantum dalam daftar. Pasal 20 melarang bank menerima simpanan melebihi CHF 100.000 dari warga negara Rusia, orang yang berdomisili di Rusia, dan entitas yang didirikan di Rusia. Penyedia layanan kripto tidak boleh menawarkan layanan dompet, rekening atau kustodian kepada orang-orang yang sama. Warga negara Swiss, warga negara dari negara-negara Kawasan Ekonomi Eropa (EEA) dan Britania Raya, serta orang yang memegang izin tinggal di salah satu negara tersebut dikecualikan.⁴ Peraturan ini semula mewajibkan bank melaporkan simpanan yang sudah ada di atas ambang batas tersebut. Angka yang dilaporkan berdasarkan kewajiban itu menunjukkan CHF 46,1 miliar pada akhir tahun 2022. Pada akhir tahun 2024 angka itu turun 71 persen menjadi CHF 12,8 miliar, suatu penurunan yang mencerminkan hubungan nasabah yang ditutup dan pemindahan dana ke luar negeri.⁵

Dua ketentuan langsung mengenai kegiatan usaha sektor fidusia Zurich. Pasal 28d melarang pendirian trust atau pengaturan hukum serupa, serta penyediaan domisili terdaftar, alamat usaha atau layanan administratif bagi trust, apabila pendiri trust (settlor) atau penerima manfaatnya adalah warga negara atau penduduk Rusia, entitas yang didirikan di Rusia, atau entitas yang lebih dari 50 persen dimiliki atau dikendalikan oleh orang-orang tersebut. Ayat (2) melarang bertindak sebagai wali amanat (trustee), pemegang saham nominee, direktur, sekretaris atau dalam fungsi serupa bagi trust semacam itu. Pengecualian bagi warga negara dan penduduk Swiss, EEA dan Britania Raya juga berlaku di sini. SECO dapat memberikan pengecualian untuk tujuan kemanusiaan, untuk kegiatan masyarakat sipil yang memajukan demokrasi dan hak asasi manusia di Rusia, dan untuk trust yang melayani pensiun, kontrak asuransi, skema saham karyawan, kegiatan amal, klub olahraga amatir, atau perlindungan anak di bawah umur dan orang dewasa yang rentan.⁶ Karena hukum Swiss tidak mengenal trust sebagai lembaga domestik, larangan ini menjangkau perusahaan trust di Zurich yang mengelola trust asing, wali amanat profesional yang berizin berdasarkan Undang-Undang Lembaga Keuangan (FinIA), dan para advokat yang bertindak sebagai protector atau direktur perusahaan yang mendasarinya. Bagian tentang private banking dan trust di bagian awal buku ini menguraikan pasar tersebut.

Pasal 28e melarang penyediaan sejumlah jasa usaha kepada pemerintah Rusia dan kepada badan hukum, entitas dan organisasi yang didirikan di Rusia. Ayat (1) mencakup audit, termasuk audit berdasarkan undang-undang, akuntansi dan konsultasi pajak, serta konsultasi bisnis dan hubungan masyarakat. Ayat (1bis) menambahkan arsitektur, rekayasa, nasihat hukum dan konsultasi TI, dan ayat (1ter) menambahkan riset pasar, jajak pendapat, pengujian teknis dan periklanan. Jasa tetap diperbolehkan apabila diperlukan untuk pelaksanaan hak pembelaan, untuk akses ke proses peradilan atau arbitrase, atau untuk tujuan lain yang tercantum. SECO dapat memberikan pengecualian lebih lanjut.⁷ Bagi kantor hukum di Zurich, larangan pemberian nasihat hukum kepada perusahaan Rusia berarti penting karena banyak di antara mereka pernah menasihati kelompok usaha Rusia mengenai struktur perusahaan induk (holding), pembiayaan dan akuisisi. Pengecualian untuk proses peradilan mempertahankan hak atas perwakilan di pengadilan dan dalam arbitrase, suatu bidang yang dibahas dalam bab tentang Pengadilan Niaga Zurich dan penyelesaian sengketa internasional.

Paket-paket berikutnya memperluas peraturan tersebut seiring dengan Uni Eropa (UE/EU). Pada 25 Februari 2026 Dewan Federal mengadopsi tindakan paket kesembilan belas. Tindakan tersebut mencakup larangan menyeluruh atas pembelian dan impor gas alam cair (LNG) Rusia sejak 25 April 2026, dengan masa transisi hingga akhir tahun 2026 bagi kontrak jangka panjang yang sudah ada, larangan atas semua layanan aset kripto kepada orang dan entitas Rusia, larangan atas transaksi yang melibatkan aset kripto yang didukung rubel seperti stablecoin A7A5, larangan investasi di zona ekonomi khusus Rusia tertentu, serta pembatasan baru atas layanan teknologi tinggi dan kecerdasan buatan. Tindakan tersebut mulai berlaku pada 26 Februari 2026. Saat itu sekitar 2.600 orang dan entitas dikenai pembekuan aset.⁸

Paket kedua puluh diadopsi dalam dua tahap. Pada 22 Mei 2026 Dewan Federal memperluas daftar. Pada 19 Agustus 2026 Dewan Federal mengadopsi tindakan lainnya, yang sebagian besar mulai berlaku pada 20 Agustus 2026, sementara beberapa ketentuan ditangguhkan hingga 1 September 2026 dan 1 Januari 2027.⁹ Paket ini membawa larangan layanan bagi kapal tanker LNG, kapal pemecah es dan terminal LNG, larangan penjualan kapal tanker kepada Rusia, penggunaan pertama instrumen antipenghindaran terhadap negara ketiga dalam bentuk larangan ekspor barang sensitif tertentu ke Republik Kirgizstan, larangan terhadap platform aset kripto Rusia dan terhadap dukungan bagi rubel digital, serta tindakan untuk melindungi kekayaan intelektual Swiss dari putusan pengadilan Rusia. SECO menyatakan pada waktu itu bahwa sekitar 2.790 orang dan entitas dikenai pembekuan aset sehubungan dengan situasi di Ukraina.¹⁰ Para komentator mencatat suatu kekhasan Swiss dalam ketentuan baru tentang perlindungan hukum. Pelaku usaha Swiss dapat menuntut ganti rugi di pengadilan Swiss atas kerugian yang disebabkan oleh proses peradilan Rusia yang bertujuan menghukum kepatuhan terhadap sanksi, berdasarkan model yang terinspirasi hukum UE tetapi dirumuskan secara mandiri.¹¹ Per September 2026, paket kedua puluh merupakan paket terbaru yang telah dilaksanakan Swiss.

Catatan

1. Verordnung vom 4. März 2022 über Massnahmen im Zusammenhang mit der Situation in der Ukraine, SR 946.231.176.72, judul dan daftar isi dalam edisi dwibahasa, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-index.html. ↩
2. Peraturan tentang Rusia, Pasal 15 ayat (1) sampai dengan (5), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-15-29.html. ↩
3. Peraturan tentang Rusia, Pasal 16, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-16-30.html Mengenai sanksi pidana atas pelanggaran kewajiban pelaporan, lihat Pasal 32 ayat (2) peraturan tersebut (telah dikutip di atas). ↩
4. Peraturan tentang Rusia, Pasal 20, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-20-34.html. Versi yang dirujuk juga memungkinkan SECO memberikan pengecualian, misalnya untuk mencegah kesulitan yang berat atau untuk tujuan kemanusiaan atau diplomatik. ↩
5. Tippinpoint, “Wert der gesperrten Russengelder um eine Milliarde gestiegen”, Juni 2026, https://www.tippinpoint.ch/wert-der-gesperrten-russengelder-um-eine-milliarde-gestiegen/. Mengenai angka CHF 46,1 miliar dan peringatan SECO bahwa angka tersebut tidak dapat disamakan dengan total dana asal Rusia di Swiss, lihat Euronews, “7.5 billion of Russian assets have been frozen in Switzerland”, 2 Desember 2022, https://www.euronews.com/business/2022/12/02/75-billion-of-russian-assets-have-been-frozen-in-switzerland. ↩
6. Peraturan tentang Rusia, Pasal 28d, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-28d-47.html. Ayat (5) mengizinkan transaksi penyelesaian (wind-down) untuk kontrak yang dibuat sebelum 28 April 2022, dengan tenggat waktu pada tahun 2022. ↩
7. Peraturan tentang Rusia, Pasal 28e, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-28e-48.html. ↩
8. Dewan Federal, “Ukraine: Bundesrat setzt 19. Sanktionspaket um”, 25 Februari 2026, https://www.bafu.admin.ch/de/newnsb/O5M0QLVwbVE7A1uwQIJj-. Siaran pers tersebut juga mencatat bahwa Dewan Federal telah menambahkan 64 orang dan organisasi ke dalam daftar pada 12 Desember 2025. ↩
9. Baker McKenzie, “Switzerland Implements Remainder of EU’s 20th Sanctions Package Against Russia”, https://sanctionsnews.bakermckenzie.com/switzerland-implements-remainder-of-eus-20th-sanctions-package-against-russia/. Tulisan tersebut mencantumkan pasal-pasal yang diubah, termasuk Pasal 12c (kapal tanker dan klausul “no-Russia”), Pasal 12e dan 12h (layanan LNG), Pasal 14h beserta Lampiran 38 (tindakan antipenghindaran terkait Kirgizstan), Pasal 20a dan 20b (mata uang digital bank sentral dan platform kripto Rusia), Pasal 28i sampai dengan 28k (perlindungan kekayaan intelektual), dan Pasal 29d (upaya hukum terhadap proses peradilan Rusia). ↩
10. Dewan Federal, “Ukraine: Federal Council implements 20th package of sanctions in line with previous practice”, 19 Agustus 2026, https://www.europa.eda.admin.ch/en/newnsb/XuqpJCrrV3oZ6ho1bqUuo. ↩
11. CMS Switzerland, “Switzerland’s adopts the 20th sanction package against Russia” (telah dikutip di atas). Para penulis juga meragukan apakah rujukan pada platform bursa terdesentralisasi dalam ketentuan kripto secara teknis tepat, karena teks Swiss mengaitkan platform dengan lokasi di Rusia. ↩

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.