Meninggalkan Swiss: pensiun AHV di luar negeri, pengembalian iuran, dan asuransi sukarela

Siapa pun yang meninggalkan Swiss setelah bertahun-tahun membayar iuran Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (AHV) harus memutuskan apa yang akan terjadi dengan iuran dan hak pensiun yang telah dibangunnya. Dapat atau tidaknya pensiun kelak dibayarkan ke luar negeri sangat bergantung pada kewarganegaraan dan pada apakah Swiss telah menyepakati perjanjian jaminan sosial dengan negara asal orang tersebut. Warga negara dari negara tanpa perjanjian semacam itu dapat, dengan syarat tertentu, memperoleh pengembalian iurannya, sedangkan warga negara Swiss dan warga negara Uni Eropa (UE/EU) atau EFTA yang pindah ke luar Eropa dalam beberapa kasus dapat mempertahankan perlindungannya melalui asuransi sukarela. Artikel ini menjelaskan ketentuan per tahun 2026 dan pertimbangan yang biasanya membentuk pilihan tersebut.

Apa yang terjadi dengan hak AHV saat keberangkatan

Asuransi wajib berdasarkan Undang-Undang Federal tentang Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (OASIA; bahasa Jerman: AHVG) terikat pada domisili atau kegiatan yang menghasilkan pendapatan di Swiss (Pasal 1a ayat (1) huruf a, b OASIA). Apabila seseorang meninggalkan keduanya, asuransi wajib berakhir, meskipun tahun iuran yang telah dijalani tetap tercatat dalam rekening perorangan. Hak atas pensiun hari tua timbul setelah sekurang-kurangnya satu tahun iuran penuh dijalani (Pasal 29 ayat (1) OASIA), dan karena pensiun penuh pada umumnya mensyaratkan 44 tahun iuran (Pasal 29ter OASIA), setiap tahun yang kurang mengurangi pensiun sekurang-kurangnya 1/44. Dengan demikian, seseorang yang telah bekerja di Swiss selama, katakanlah, satu dasawarsa akan memiliki hak pensiun parsial yang sepadan, yang jumlahnya dijelaskan dalam artikel kami tentang pensiun hari tua AHV tahun 2026.

Pembayaran pensiun ke luar negeri

Titik awalnya adalah Pasal 18 ayat (2) OASIA, yang menetapkan bahwa warga negara asing hanya menerima pensiun selama mereka berdomisili dan biasanya bertempat tinggal di Swiss, kecuali suatu perjanjian internasional menentukan lain. Dalam praktiknya, hal ini menghasilkan tiga kelompok.

• Warga negara Swiss menerima pensiun AHV mereka di mana pun mereka tinggal.
• Warga negara dari negara UE dan EFTA tercakup oleh ketentuan koordinasi Perjanjian tentang Kebebasan Bergerak Orang (Lampiran II) dan Konvensi EFTA, dan menerima pensiun mereka di luar negeri.
• Warga negara dari negara yang telah menyepakati perjanjian jaminan sosial bilateral dengan Swiss yang mengoordinasikan tunjangan juga menerima pensiun mereka di luar negeri, berdasarkan ketentuan perjanjian tersebut.

Swiss memiliki perjanjian bilateral dengan, antara lain, Australia, Brasil, Kanada (dengan perjanjian tersendiri untuk Quebec), Chili, Tiongkok, India, Israel, Jepang, Filipina, Korea Selatan, Tunisia, Turki, Britania Raya, Uruguay, dan Amerika Serikat, serta beberapa negara Balkan Barat dan San Marino. Namun, perjanjian dengan Tiongkok, India, dan Korea Selatan terbatas pada penentuan perundang-undangan iuran negara mana yang berlaku, yang khususnya relevan untuk penugasan (lihat perjanjian jaminan sosial dan penugasan); perjanjian tersebut tidak mengoordinasikan tunjangan pensiun. Oleh karena itu, warga negara dari negara tanpa perjanjian apa pun, atau dengan perjanjian yang tidak mencakup tunjangan, tidak dapat menerima pensiun AHV begitu mereka tinggal di luar Swiss, dan bagi mereka pengembalian iuran menjadi jalur yang relevan.

Pengembalian iuran

Pasal 18 ayat (3) OASIA, yang dilaksanakan melalui Peraturan tentang Pengembalian Iuran (ORC; bahasa Jerman: RV-AHV), memungkinkan warga negara dari negara tanpa perjanjian jaminan sosial untuk menuntut kembali iuran AHV yang telah mereka bayar. Beberapa syarat harus dipenuhi. Iuran harus telah dibayar sekurang-kurangnya selama satu tahun penuh, dan iuran tersebut tidak boleh menimbulkan hak atas pensiun (Pasal 1 ayat (1) ORC). Pemohon, bersama dengan pasangan dan anak-anak di bawah usia 25 tahun, harus telah meninggalkan Swiss secara permanen (Pasal 2 ORC). Yang menentukan adalah kewarganegaraan pemohon pada saat penuntutan (Pasal 1 ayat (2) ORC), yang berarti bahwa naturalisasi di kemudian hari di negara dengan perjanjian yang mengoordinasikan tunjangan dapat mengubah kedudukannya.

Pengembalian mencakup iuran yang benar-benar dibayar baik oleh karyawan maupun oleh pemberi kerja (Pasal 18 ayat (3) OASIA juncto Pasal 5 dan Pasal 13 OASIA), sehingga bagian pemberi kerja juga termasuk. Tidak ada bunga yang dibayarkan (Pasal 4 ayat (1) ORC). Karena pengembalian menyelesaikan hubungan orang tersebut dengan asuransi secara tuntas, setelahnya tidak ada lagi hak apa pun terhadap AHV atau asuransi disabilitas (IV) (Pasal 6 ORC); hal ini juga mencakup tunjangan ahli waris bagi keluarga.

Tuntutan diajukan kepada Kantor Kompensasi Swiss (Zentrale Ausgleichsstelle, ZAS) di Jenewa (Pasal 8 ORC). Sejak 1 Januari 2025, hak untuk menuntut pengembalian baru gugur pada saat tertanggung meninggal dunia (Pasal 7 ORC), sehingga tidak ada lagi tekanan untuk mengajukan permohonan dalam jangka waktu tertentu setelah keberangkatan.

Menurut ZAS, warga negara Australia, Brasil, Tiongkok, India, Filipina, Korea Selatan, Tunisia, dan Uruguay juga dapat menuntut pengembalian, dengan tunduk pada syarat-syarat perjanjian masing-masing. Siapa pun dari negara-negara ini sebaiknya meminta pemeriksaan atas perjanjian yang berlaku sebelum mengajukan tuntutan. Iuran AHV tidak dapat dialihkan ke skema pensiun atau jaminan sosial asing; pengembalian kepada perorangan merupakan satu-satunya bentuk keluarnya nilai iuran tersebut dari sistem Swiss.

Tunjangan yang tidak dibayarkan ke luar negeri

Bahkan apabila pensiun itu sendiri dapat dibayarkan ke luar negeri, tunjangan tertentu tetap terikat pada domisili di Swiss. Tunjangan ketidakberdayaan berdasarkan Pasal 43bis OASIA, yang pada tahun 2026 berjumlah CHF 252, CHF 630, atau CHF 1.008 per bulan tergantung pada tingkat ketidakberdayaan, hanya dibayarkan kepada penduduk dan tidak dibayarkan ke luar negeri. Hal yang sama berlaku bagi tunjangan tambahan (Ergänzungsleistungen), yang menambah pensiun rendah bagi orang yang tinggal di Swiss. Pensiunan yang bergantung pada tunjangan ini sebaiknya memperhitungkan hal tersebut sebelum pindah ke luar negeri.

Asuransi AHV/IV sukarela

Warga negara Swiss dan warga negara dari negara UE atau EFTA yang bertempat tinggal di luar kawasan UE/EFTA dapat bergabung dengan asuransi hari tua, ahli waris, dan disabilitas sukarela (Pasal 2 OASIA). Mereka harus telah diasuransikan secara wajib sekurang-kurangnya selama lima tahun berturut-turut tepat sebelum keberangkatan, dan permohonan harus diajukan dalam waktu satu tahun sejak keluar dari asuransi wajib. Tenggat waktunya ketat, itulah sebabnya keputusan idealnya diambil sebelum atau sesaat setelah keberangkatan.

Berdasarkan lembar informasi terbaru yang tersedia (per 1 Januari 2025), karyawan membayar 10,1 % dari penghasilannya (AHV 8,7 % dan IV 1,4 %), sedangkan orang yang tidak bekerja membayar antara CHF 1.010 dan CHF 25.250 per tahun tergantung pada kekayaan dan penghasilan pensiun mereka; jumlah ini disesuaikan secara berkala. Orang yang tidak membayar iurannya dikeluarkan dari asuransi sukarela. Nilainya terletak pada pencegahan kekosongan iuran dan pada pemeliharaan perlindungan disabilitas dan ahli waris selama tinggal di luar negeri.

Pengembalian atau mempertahankan hak

Bagi mereka yang memiliki pilihan, tidak ada jawaban yang cocok untuk semua orang, dan beberapa faktor perlu ditimbang bersama-sama. Usia berpengaruh, karena orang yang lebih muda mungkin masih bertahun-tahun dari usia acuan dan mungkin lebih suka dananya tersedia sekarang, sedangkan seseorang yang mendekati masa pensiun sering kali lebih menghargai pensiun seumur hidup. Jumlah tahun iuran juga berpengaruh, karena karier yang singkat di Swiss hanya menghasilkan pensiun parsial yang kecil, sedangkan karier yang lebih panjang dapat memberikan penghasilan seumur hidup yang berarti. Kemungkinan kembali ke Swiss sama relevannya: pengembalian iuran menghapus semua hak, sehingga orang yang kemudian kembali harus membangun catatan iurannya dari awal. Terakhir, pengembalian tidak disertai bunga, dan nilai perlindungan ahli waris dan disabilitas yang hilang bagi pasangan dan anak-anak tidak boleh diabaikan. Karena tuntutan tidak lagi gugur setelah jangka waktu tertentu, biasanya ada waktu untuk mengambil keputusan ini dengan cermat.

Daftar periksa praktis

• Pastikan apakah kewarganegaraan Anda memberikan hak atas pembayaran pensiun ke luar negeri atau hanya hak atas pengembalian iuran.
• Mintalah ekstrak rekening perorangan Anda untuk mengonfirmasi tahun iuran yang tercatat.
• Apabila Anda memegang kewarganegaraan negara dengan perjanjian yang hanya mengatur iuran, periksa syarat-syarat perjanjian tersebut sebelum menuntut pengembalian.
• Warga negara Swiss dan UE/EFTA yang pindah ke luar Eropa sebaiknya mempertimbangkan asuransi sukarela dan memperhatikan tenggat permohonan satu tahun.
• Perhitungkan bahwa tunjangan ketidakberdayaan dan tunjangan tambahan tidak dibayarkan ke luar negeri.
• Koordinasikan keputusan AHV dengan perlakuan atas aset pilar kedua dan pilar ketiga serta dengan nasihat pajak di negara domisili yang baru.

Bagaimana Ressos Legal membantu

Penulis memberikan nasihat kepada perorangan dan keluarga dari luar negeri yang meninggalkan Swiss mengenai dampak keberangkatan mereka terhadap hak AHV, mengenai tuntutan pengembalian iuran, dan mengenai asuransi sukarela, bekerja sama dengan penasihat mereka di negara domisili yang baru. Hubungi penulis untuk meninjau kedudukan Anda sebelum Anda berangkat.

Sumber: Undang-Undang Federal tentang Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (SR 831.10) dan Peraturannya (SR 831.101), per 1 Januari 2026; Peraturan tentang Pengembalian Iuran Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (SR 831.131.12); lembar informasi Pusat Informasi AHV/IV (ahv-iv.ch), per 1 Januari 2026, dan lembar informasi 10.02 tentang asuransi sukarela, per 1 Januari 2025; informasi Kantor Kompensasi Swiss (zas.admin.ch). Angka per Oktober 2026.

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.