Pensiun hari tua AHV pada 2026: besaran, pensiun ke-13, pensiun dini dan ditangguhkan

Pensiun hari tua Swiss dari pilar pertama dibatasi pada jumlah yang cukup sederhana, dan berapa yang benar-benar diterima seseorang terutama bergantung pada berapa tahun ia telah membayar iuran. Bagi pengusaha dan eksekutif yang datang ke Swiss saat dewasa, hal ini biasanya berarti pensiun yang berkurang, sehingga ketentuan mengenai kekosongan iuran, pengambilan dini, dan penundaan perlu dipahami tepat pada waktunya. Artikel ini memaparkan jumlah pensiun tahun 2026, menjelaskan pensiun hari tua ke-13, yang akan dibayarkan untuk pertama kalinya pada Desember 2026, dan menguraikan pilihan untuk mengambil pensiun sebelum atau sesudah usia acuan.

Jumlah pensiun tahun 2026

Berdasarkan Undang-Undang Federal tentang Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (OASIA; bahasa Jerman: AHVG), pensiun hari tua penuh pada tahun 2026 berjumlah sekurang-kurangnya CHF 1.260 dan paling banyak CHF 2.520 per bulan, yang setara dengan minimum tahunan sebesar CHF 15.120. Jumlah ini sama dengan tahun 2025. Karena Dewan Federal menyesuaikannya secara berkala dengan perkembangan upah dan harga, jumlah tersebut harus selalu dicocokkan dengan angka tahun berjalan. Apabila terdapat catatan iuran yang lengkap, pensiun yang sebenarnya dalam rentang ini bergantung pada rata-rata penghasilan tahunan yang dikenai iuran, termasuk kredit yang diuraikan di bawah ini.

Pasangan suami istri tunduk pada batas atas: kedua pensiun perorangan bersama-sama tidak boleh melebihi 150 % dari pensiun maksimum, yaitu CHF 3.780 per bulan pada tahun 2026 (Pasal 35 OASIA). Batas atas ini tidak berlaku apabila rumah tangga bersama telah dibubarkan berdasarkan perintah pengadilan. Pensiunan yang menanggung anak menerima pensiun anak antara CHF 504 dan CHF 1.008 per bulan. Tunjangan bagi ahli waris mengikuti ketentuannya sendiri: pensiun janda atau duda berjumlah 80 % dari pensiun hari tua yang bersangkutan, yaitu CHF 1.008 hingga CHF 2.016 (Pasal 36 OASIA), dan pensiun anak yatim 40 %, yaitu CHF 504 hingga CHF 1.008 (Pasal 37 OASIA). Bagaimana pilar pertama masuk ke dalam sistem Swiss secara keseluruhan dijelaskan dalam ikhtisar kami tentang AHV.

Pensiun hari tua ke-13

Menyusul pemungutan suara rakyat pada 3 Maret 2024, setiap orang yang berhak atas pensiun hari tua pada bulan Desember menerima pensiun hari tua ke-13 (Pasal 34ter OASIA). Jumlahnya adalah seperdua belas dari pensiun hari tua yang diterima dalam tahun kalender tersebut, sehingga orang yang baru mulai mengambil pensiun selama tahun berjalan menerima jumlah yang lebih kecil secara proporsional. Pembayaran pertama akan dilakukan pada Desember 2026, bersamaan dengan pensiun bulan Desember. Pensiun ahli waris, pensiun disabilitas, dan pensiun anak tidak menimbulkan pembayaran ke-13.

Pembiayaan jangka panjang pensiun ke-13 masih terbuka. Pada 19 Juni 2026, Parlemen mengesahkan kenaikan pajak pertambahan nilai, yang menaikkan tarif standar dari 8,1 % menjadi 8,5 % dan tarif akomodasi dari 3,8 % menjadi 4,0 %, paling cepat mulai tahun 2028 dan tanpa kenaikan iuran atas gaji. Karena hal ini memerlukan amendemen konstitusi, kenaikan tersebut tunduk pada pemungutan suara rakyat dan kanton yang dijadwalkan pada 29 November 2026, yang hasilnya masih tertunda pada saat artikel ini ditulis.

Tahun iuran dan mengapa penting bagi pendatang baru

Seseorang berhak atas pensiun hari tua setelah memiliki sekurang-kurangnya satu tahun iuran penuh (Pasal 29 ayat (1) OASIA). Namun, pensiun penuh berdasarkan skala 44 mensyaratkan jumlah tahun iuran yang lengkap dari angkatan kelahiran orang yang bersangkutan, yang lazimnya 44 tahun (Pasal 29ter OASIA), dan setiap tahun yang kurang mengurangi pensiun sekurang-kurangnya seperempat puluh empat. Karena kewajiban iuran bagi orang yang bekerja dimulai paling cepat pada 1 Januari setelah ulang tahun ke-17, seseorang yang pindah ke Swiss pada usia 40 tahun dan pensiun pada usia acuan 65 tahun biasanya akan memiliki sekitar 25 tahun iuran dan karenanya hanya menerima pensiun parsial, kecuali periode di luar negeri diperhitungkan berdasarkan perjanjian jaminan sosial. Bagi banyak keluarga yang mobil secara internasional, ini merupakan satu-satunya faktor terpenting bagi jumlah pensiun pilar pertama mereka, dan merupakan alasan untuk merencanakan penyediaan pribadi dan pensiun kerja sesuai dengan itu.

Sedikit keringanan diberikan oleh Pasal 29bis ayat (3) dan (4) OASIA. Iuran yang dibayar dalam waktu lima tahun setelah mencapai usia acuan dapat digunakan satu kali untuk mengisi kekosongan dalam catatan iuran atau untuk menaikkan pensiun. Hal ini relevan bagi orang yang terus bekerja setelah usia 65 tahun dan yang dalam kesempatan itu dapat melepaskan batas pembebasan bagi pensiunan yang bekerja (Pasal 6quater ayat (5) Peraturan tentang Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris, OASIO; bahasa Jerman: AHVV). Kekosongan iuran juga dapat timbul selama periode tanpa kegiatan yang menghasilkan pendapatan di Swiss, itulah sebabnya ketentuan yang diuraikan dalam artikel kami tentang pekerja mandiri dan orang yang tidak bekerja perlu diperhatikan.

Pembagian penghasilan dan kredit

Untuk tahun-tahun perkawinan, penghasilan kedua pasangan dijumlahkan dan dikreditkan kepada masing-masing sebesar setengahnya (Pasal 29quinquies OASIA). Selain itu, penghitungan pensiun mencakup kredit pengasuhan anak (Pasal 29sexies OASIA) dan kredit perawatan untuk merawat kerabat (Pasal 29septies OASIA), masing-masing sebesar tiga kali pensiun tahunan minimum, yaitu CHF 45.360 per tahun pada tahun 2026. Kredit ini menaikkan rata-rata penghasilan yang menjadi dasar pensiun, meskipun tidak dapat menggantikan tahun iuran yang kurang.

Pengambilan dini

Usia acuan adalah 65 tahun bagi laki-laki dan perempuan (Pasal 21 ayat (1) OASIA), dan pensiun dimulai pada hari pertama bulan setelah ulang tahun tersebut (Pasal 21 ayat (2) OASIA). Pensiun dapat diambil lebih awal mulai usia 63 tahun, sedangkan perempuan yang lahir antara tahun 1961 dan 1969, yang termasuk generasi transisi reformasi AHV 21, dapat mengambilnya mulai usia 62 tahun (Pasal 40 ayat (1) OASIA). Dimungkinkan untuk mengambil seluruh pensiun atau sebagian antara 20 % dan 80 %, yang memungkinkan peralihan bertahap ke masa pensiun. Selama pengambilan dini, pensiun anak tidak dibayarkan (Pasal 40 ayat (3) OASIA).

Pengambilan dini secara permanen mengurangi pensiun sebesar 6,8 % untuk satu tahun dan sebesar 13,6 % untuk dua tahun (Pasal 40a OASIA, Pasal 56bis OASIO). Orang dengan rata-rata penghasilan tahunan hingga empat kali pensiun tahunan minimum, saat ini CHF 60.480, memperoleh tarif pengurangan yang 40 % lebih rendah (Pasal 40a ayat (3) OASIA), dan tarif yang lebih menguntungkan juga berlaku bagi perempuan generasi transisi (Pasal 40c OASIA). Karena pengambilan dini tidak mengakhiri kewajiban membayar iuran, seseorang yang berhenti bekerja sebelum usia acuan terus membayar iuran sebagai orang yang tidak bekerja hingga akhir bulan saat ia mencapai usia tersebut.

Penundaan

Sebaliknya, pensiun dapat ditunda antara satu dan lima tahun, juga baik secara penuh maupun untuk sebagian antara 20 % dan 80 % (Pasal 39 OASIA). Pensiun yang ditunda dinaikkan seumur hidup dengan tambahan yang bergantung pada lamanya penundaan.

Menguntungkan atau tidaknya penundaan bergantung pada harapan hidup, penghasilan lain, dan pertimbangan pajak, dan bagi pasangan suami istri juga pada batas atas 150 %, yang dapat menyerap sebagian tambahan tersebut. Perempuan generasi transisi yang lahir antara tahun 1961 dan 1969 yang tidak mengambil pensiun lebih awal menerima tambahan pensiun seumur hidup berdasarkan Pasal 34bis OASIA, yang harus dimasukkan dalam setiap perbandingan.

Tunjangan ketidakberdayaan dan permohonan pensiun

Pensiunan yang memerlukan bantuan rutin dalam kegiatan sehari-hari dapat menerima tunjangan ketidakberdayaan sebesar CHF 252, CHF 630, atau CHF 1.008 per bulan, tergantung pada tingkat ketidakberdayaan (Pasal 43bis OASIA). Tunjangan ini, seperti halnya tunjangan tambahan, hanya tersedia bagi orang yang berdomisili di Swiss dan tidak dibayarkan ke luar negeri. Orang yang berencana menghabiskan masa pensiunnya di tempat lain sebaiknya membaca artikel kami tentang meninggalkan Swiss, yang menjelaskan kapan pensiun dibayarkan ke luar negeri dan kapan iuran dapat dikembalikan.

Pensiun tidak dibayarkan secara otomatis. Permohonan harus diajukan kepada kantor kompensasi (Ausgleichskasse) yang berwenang tepat pada waktunya sebelum dimulainya pensiun yang dikehendaki, dan hal yang sama berlaku bagi pernyataan mengenai pengambilan dini atau penundaan.

Daftar periksa praktis

• Mintalah ekstrak rekening perorangan Anda sejak dini untuk mengidentifikasi tahun iuran yang kurang.
• Periksa apakah periode di luar negeri dapat diperhitungkan berdasarkan perjanjian jaminan sosial.
• Pertimbangkan apakah iuran yang dibayar setelah usia acuan dapat mengisi kekosongan berdasarkan Pasal 29bis OASIA.
• Bandingkan pengambilan dini, pengambilan sebagian, dan penundaan, dengan memperhitungkan batas atas bagi pasangan dan, bagi perempuan yang lahir tahun 1961 hingga 1969, ketentuan transisi.
• Ingatlah bahwa tunjangan ketidakberdayaan dan tunjangan tambahan terikat pada domisili di Swiss.
• Ajukan permohonan pensiun kepada kantor kompensasi tepat pada waktunya.

Bagaimana Ressos Legal membantu

Penulis memberikan nasihat kepada klien dari luar negeri dan keluarga mereka mengenai pensiun hari tua Swiss, mengenai dampak kekosongan iuran, dan mengenai waktu pensiun, bekerja sama dengan penasihat mereka di negara asal. Hubungi penulis untuk penilaian atas situasi perorangan Anda.

Sumber: Undang-Undang Federal tentang Asuransi Hari Tua dan Ahli Waris (SR 831.10) dan Peraturannya (SR 831.101), per 1 Januari 2026; lembar informasi Pusat Informasi AHV/IV (ahv-iv.ch), per 1 Januari 2026; Kantor Federal Asuransi Sosial (bsv.admin.ch). Angka per Oktober 2026.

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.