Mulai 1 Oktober 2026: daftar transparansi dan Undang-Undang Antipencucian Uang yang direvisi

Pada 1 Oktober 2026, Undang-Undang Federal tentang Transparansi Badan Hukum dan revisi Undang-Undang Antipencucian Uang (AMLA) mulai berlaku. Perusahaan Swiss wajib mendaftarkan pemilik manfaat (beneficial owner) mereka dalam daftar federal yang baru, dan penasihat yang mendirikan atau mengadministrasikan perusahaan dimasukkan ke dalam lingkup aturan antipencucian uang. Grup asing dengan anak perusahaan Swiss terdampak oleh keduanya.

Daftar federal pemilik manfaat

Daftar federal pemilik manfaat yang baru ini tidak bersifat publik. Daftar ini dapat diakses oleh otoritas dan, dalam batas tertentu, oleh perantara keuangan dan pihak wajib lainnya untuk keperluan uji tuntas (due diligence) mereka.

Pihak-pihak berikut wajib mendaftar:

• perseroan terbatas Swiss (AG);
• perseroan dengan tanggung jawab terbatas (GmbH);
• koperasi;
• badan hukum asing yang memiliki cabang terdaftar, administrasi efektif, atau real estat di Swiss.

Siapa yang merupakan pemilik manfaat

Pemilik manfaat adalah orang perseorangan yang secara langsung atau tidak langsung memegang sekurang-kurangnya 25 persen modal atau hak suara, atau yang mengendalikan perusahaan dengan cara lain. Dalam grup Tiongkok atau grup asing lainnya, rantai kepemilikan harus ditelusuri melalui setiap tingkat holding hingga ke orang perseorangan di puncak struktur.

Tenggat waktu dan denda

Pencatatan baru dan perubahan wajib dilaporkan dalam waktu satu bulan. Pelanggaran diancam dengan denda paling banyak CHF 500.000.

Undang-Undang Antipencucian Uang yang direvisi

Revisi tersebut memperluas undang-undang ini ke kegiatan penasihatan tertentu. Revisi ini mencakup pendirian dan penstrukturan perusahaan di luar negeri, administrasi entitas yang tidak beroperasi, setoran modal dan pembagian dalam struktur semacam itu, serta jasa domisili yang berlangsung enam bulan atau lebih.

Seorang penasihat bertindak secara profesional begitu ia melampaui salah satu ambang batas: omzet tahunan sebesar CHF 50.000 dari kegiatan semacam itu, dua puluh klien per tahun, atau volume transaksi sebesar CHF 2 juta. Penasihat yang tercakup wajib bergabung dengan organisasi swaregulasi dan melaksanakan uji tuntas yang ditetapkan undang-undang, khususnya mengidentifikasi klien dan pemilik manfaat serta mengklarifikasi asal dana.

Yang sebaiknya dilakukan grup asing sekarang

• Pastikan pemilik manfaat setiap perusahaan Swiss hingga ke orang perseorangan dan siapkan dokumen yang membuktikan rantai kepemilikan.
• Lakukan pendaftaran pertama dalam tenggat waktu dan tetapkan rutinitas untuk melaporkan perubahan dalam waktu satu bulan.
• Bersiaplah menghadapi pertanyaan yang lebih terperinci dari penasihat, direktur, dan penyedia jasa fidusia Swiss mengenai kepemilikan dan asal dana, dan siapkan jawabannya sekali untuk mereka semua.
• Telaah pembayaran token dan arus pembayaran tidak lazim lainnya, yang memerlukan penelaahan terdokumentasi atas asal dana, sebagaimana dijelaskan dalam artikel tentang stablecoin dalam perdagangan antara Afrika dan Tiongkok.

Bank-bank Swiss sudah menerapkan standar ini ketika membuka rekening, sebagaimana diuraikan dalam artikel tentang kelayakan di mata bank. Direktur yang berdomisili di Swiss yang secara pribadi bertanggung jawab atas pendaftaran akan meminta informasi yang sama; artikel tentang jabatan direktur profesional menjelaskan peran tersebut.

Bagaimana Ressos Legal membantu

Penulis membantu grup asing memastikan dan mendokumentasikan kepemilikan manfaat perusahaan Swiss mereka, melakukan pendaftaran, dan menyesuaikan struktur serta arus pembayaran mereka dengan aturan antipencucian uang yang direvisi. Hubungi penulis untuk pembicaraan pertama.

Hanya untuk informasi umum. Artikel ini bukan merupakan nasihat hukum atau pajak, tidak menggantikan nasihat atas kasus individual, dan tidak menimbulkan hubungan antara advokat dan klien. Artikel ini mencerminkan keadaan hukum per Oktober 2026.